2.13 Tasación de patrimonio y carteras

Tasación de patrimonio y carteras

La tasación de patrimonio y carteras o valoración de patrimonio es el proceso de valoración del conjunto de bienes, ya sean inmuebles o muebles, que integran el patrimonio de una persona, empresa u organismo. Permite conocer el valor global y actualizado de los activos patrimoniales con fines financieros, fiscales o de planificación patrimonial.

¿Qué profesional realiza la tasación de patrimonio y carteras?

La tasación de patrimonio y carteras es un informe técnico elaborado por un tasador cualificado con titulación acorde a la naturaleza de los bienes. En el caso de inmuebles urbanos, las titulaciones más adecuadas son las de arquitecto, aparejador o arquitecto técnico. Para otro tipo de activos pueden intervenir ingenieros u otros técnicos especializados.

¿Cuándo es necesaria la tasación de patrimonio y carteras?

La tasación de patrimonio y carteras es necesaria cuando se requiere conocer el valor de mercado de varios inmuebles o activos de manera conjunta, de forma ágil y económica. Suele solicitarse para operaciones de compraventa, reparto de bienes, actualización contable, valoración de inversiones o planificación fiscal y sucesoria. Contar con una valoración independiente aporta transparencia y seguridad en la toma de decisiones sobre el patrimonio.

¿Qué documentación se necesita para solicitar la tasación de patrimonio y carteras?

La documentación varía en función del tipo de bien, aunque los documentos más habituales son: la escritura de propiedad, la nota simple, la referencia catastral y los planos. En algunos casos pueden requerirse la escritura de herencia o el contrato de arrendamiento. Estos documentos aportan información sobre la titularidad, descripción y cargas de los inmuebles, aunque su aportación no siempre es obligatoria.

¿Cómo es el procedimiento de tasación de patrimonio y carteras?

La tasación de patrimonio y carteras determina el valor de mercado de los bienes que integran un patrimonio. El método más utilizado es el método de comparación, basado en el estudio de operaciones recientes en el mercado inmobiliario. Cuando no existen suficientes referencias, se aplican otros métodos como el método del coste o el residual dinámico, según la naturaleza de los activos.

¿Cuánto tiempo se necesita para realizar la tasación de patrimonio y carteras?

El plazo depende del número de bienes a valorar y de su complejidad. En el caso de viviendas o inmuebles individuales, el plazo habitual es de 2 a 3 días laborables. Cuando se trata de grandes carteras o múltiples propiedades, el tiempo puede ampliarse para garantizar la coherencia y consistencia de los resultados. También puede ajustarse en función de la urgencia o la finalidad de la tasación.

¿Es necesario estar presente durante la tasación de patrimonio y carteras?

Si la tasación requiere inspección interior, es necesario permitir el acceso al tasador. No es imprescindible que sea el propietario quien lo haga; puede designarse a otra persona. En los casos en que los inmuebles no requieran acceso interior, el tasador puede elaborar el informe de forma autónoma, basándose en la documentación aportada y observaciones exteriores.

¿Cuánto cuesta una tasación de patrimonio y carteras?

El precio de una tasación de patrimonio y carteras depende del número y tipo de inmuebles, así como de la finalidad del informe. En nuestra web puedes calcular un presupuesto personalizado. Las tarifas son competitivas y proporcionales a la experiencia y titulación del tasador (arquitecto, aparejador o arquitecto técnico), y a la importancia del informe como herramienta de gestión patrimonial.

¿Qué aspectos considera el tasador en una tasación de patrimonio y carteras?

Algunos de los aspectos que el tasador analiza en una tasación de patrimonio y carteras son:

• Situación: Determina la oferta, demanda y nivel de precios de la zona.
• Superficie y distribución: Se estudia la superficie útil, la distribución y su funcionalidad.
• Estado de conservación: Se valora la calidad constructiva, antigüedad, instalaciones y reformas realizadas.
• Características constructivas: Se tienen en cuenta los materiales y acabados empleados.
• Testigos de mercado: Se utilizan inmuebles comparables de la misma zona como referencia para determinar el valor.